7.風險管理與危機處理

7.1風險管理

7.1.1風險管理政策 :

      統一證券業務所涉及之風險，有市場風險、信用風險、流動風險、作業風險、法律風險、模型風險等，均已納入風險管理範疇。本公司與關係企業除財務、業務獨立運作外，與關係企業間之管理權責皆有明確劃分， 彼此往來或交易皆依據法令規定辦理，另外並建立「對子公司之監理作業管理內部控制制度」作為對子公司控管之機制。

風險管理架構 :

7.1.3風險類型與因應:

7.1.4 連續四屆榮獲證券商風險管理評鑑第一級

      統一證券連續四屆榮獲櫃買中心主辦之證券商風險管理評鑑第一級。經主管機關認證，本公司之風險管理機制能完全有效辨識、衡量及控管公司所面臨之各風險因子，公司具有完善的風險管理機制，確保公司能在安全及 穩健的環境中經營業務，提供客戶穩定的投資環境，值得信賴的理財商品。

7.2內部稽核機制

      本公司於訂定內部控制制度同時，亦訂定本公司內部稽核實施細則、查核明細表及工作底稿，經本公司董事會通過，由本公司稽核室依內部稽核實施細則所訂查核頻率對於業務部門及管理部門實施查核，將結果製成稽核報告， 每月並將查核缺失及改善情形彙整呈報本公司獨立董事。

      本公司均依規定每年辦理一次內部控制制度自行評估作業，由本公司業務部門及管理部門自行評估該部門之內部控制制度落實程度，完成後由本公司稽核室實施複核，將自行評估結果及複核缺失予以彙總編製自行評估報告， 依據自行評估報告出具內部控制制度聲明書，經本公司董事會通過後進行申報公告。

7.3危機管理機制

統一證券訂有「經營危機應變作業辦法」以及「危機管理辦法」，為防止突 發性之危機事件所引起之經營、聲譽危機，導致公司正常營運造成損失。

      當經營危機事件發生，根據「經營危機應變作業辦法」經營危機包含市場重大變化、重大事件影響股東權益、重大舞弊及內部缺失、重大金額錯帳及違約事件、非即時交易市場之資產發生重大減損、交易對手之重大信用風險、 資金流動性風險，資金週轉異常、轉投資重大虧損等，董事會將授權總經理成立任務型經營危機應變小組組織處理，針對危機提出解決方案以維護公司之正常運作。

      統一證券仁愛分公司在2021年11月申報15日智原違約交割達新台幣3095萬7500元，本公司針對此事件將強化投資人違約風險控管措施，並落實徵授信及宣導，以避免此情事再度發生。同月25日下午3時許發現一客戶帳戶之 港股委託疑似異常，經主動全面清查後，共計七位客戶之複委託帳戶出現異常下單現象，已儘速通知客戶並在其確認異常屬實後，提醒客戶立即更新密碼，並已封鎖可疑來源網段，對有疑慮個股停止交易，並依公司資訊安全 規範進行相關通報及向刑事警察局報案，公司重視資訊安全防護，將全力維護客戶權益。(「依本公司「資訊安全政策」「個人資料管理目標與政策」，此事件之異常事項屬資通安全事件，不適用臺灣證券交易所「上市公司 編製與申報永續報告書作業辦法」之第四條第三款揭露項目。)

      統一證券轉投資統一投信（非統一證券子公司）勞動基金炒股案，統一證券及投信內部持續積極面對及處理本次重大危機，將先行安排與調整現有團隊人力相互支援全委業務，並詳閱合約之權利與義務，亦將會進一步評估本 次事件對統一投信現有及未來業務面及財務面之影響。